用友發布23大(dà)行業稅務數智化解決方案，加速智慧稅務新發展
在數字中(zhōng)國建設大(dà)背景下(xià)，國家稅務總局把稅收數字化建設作爲推動稅收改革發展的先導性、戰略性和基礎性工(gōng)程。數智化成爲稅務管理的重中(zhōng)之重，以數智化形态開(kāi)展稅收征管工(gōng)作是近年我(wǒ)(wǒ)國現代化稅收征管體(tǐ)系建設的主要路徑，與之前的征管模式不同，目前稅務機關的管理方式明确了數智化在各個管理領域的用途和目标效果。這既是稅務機關在金稅三期時代經驗累積的成果，也是其前階段工(gōng)作成果的總結。稅局端的稅收數字化建設工(gōng)作有力支撐了稅收征管體(tǐ)制改革、稅制改革、“放(fàng)管服”改革、減稅降費(fèi)等重大(dà)稅收任務的推進和落實。中(zhōng)國稅收征管經曆了“經驗管稅”和“以票管稅”兩個時期，當前正穩步邁向“以數治稅”的新階段，正式邁入智慧稅務時代。
從征管方式變革到征管流程重塑，再到征管效能提升都在發生(shēng)革命性的變化，中(zhōng)國的稅收征管環境迎來了前所未有的新變局。然而中(zhōng)國企業的稅務管理目前仍普遍處于傳統的無體(tǐ)系、純線下(xià)的人工(gōng)管稅水平，如果不做出變革，稅收遵從成本較之前會有大(dà)幅提高。企業要想提高稅務管理水平，适應全新的稅收監管環境，構建完整的稅務管理體(tǐ)系，擁抱數智化技術果斷轉型是唯一(yī)出路。 用友重磅發布 23大(dà)行業稅務數智化解決方案 企業稅務管理的數智化轉型，除了要應對外(wài)部稅收征管環境的變革，還要滿足企業内部提升稅務遵從、支撐業務發展、提升管理效率等管理需求。搭建稅務管理系統，由系統承載日常稅務管理工(gōng)作，将涉稅數據治理規範、标準流程沉澱于系統，基于數據做深入分(fēn)析與挖掘，支持業務發展，是一(yī)條科學合理的稅務數智化轉型之路。明确稅務系統的建設目标之後，企業可以考慮自身需求選擇适合的建設路徑，最終實現将稅務管理模式由人工(gōng)基礎作業、人爲經驗決策，升級爲基于完整、精準的涉稅數據，實時、精準、智能決策，全方位實現業财稅一(yī)體(tǐ)化、數智化管理。 用友稅務雲以“企業稅務數智化引領者”爲使命，基于超過70000+大(dà)中(zhōng)型客戶的最佳實踐經驗，萃取和沉澱行業領軍企業的稅務管理數智化轉型的智慧，聯合高校、咨詢機構等專業夥伴，重磅發布23大(dà)行業稅務解決方案，爲不同行業的客戶創造數智時代的新價值。 點擊查看視頻(pín) 部分(fēn)重點行業稅務數智化解決方案一(yī)覽 建築行業——實業興邦，創新爲王 · （一(yī)）建築行業産業重要性及地位 建築行業是我(wǒ)(wǒ)國國民經濟的支柱産業之一(yī)，是支撐和發展國民經濟的重要“主力軍”，建築業近幾年總産值與利潤總額增速放(fàng)緩，行業産值利潤率連續五年下(xià)降，利潤空間進一(yī)步縮小(xiǎo)，與此同時，建築企業普遍存在債務率高、資(zī)金周轉偏慢(màn)、回收期長等情況，建築市場進入了發展平緩期，粗放(fàng)式經營已不适合當下(xià)的大(dà)環境，需向精細化管理、産業化協同、數字化賦能方向轉變。 （二）建築行業稅務熱點洞察 建築企業經營地域廣，企業管理模式多線化，按項目管理是其主要特征，由于其業務特征、管理模式、組織結構等行業特性，導緻其計稅規則複雜(zá)，稅務管理相對困難。無論是日常基礎操作、計稅申報，還是多維度的稅務統計上，都存在一(yī)定難度，且由于各級組織稅務管理分(fēn)散，管理規範不一(yī)緻，難以實現統一(yī)管控。 （三）建築行業稅務典型場景及解決方案 1、一(yī)體(tǐ)化線上開(kāi)票關聯項目 建築行業以項目管理爲主線，在開(kāi)具發票時，需要關聯項目，同時需在發票的備注欄注明建築服務發生(shēng)地縣(市、區)名稱及項目名稱。可通過打通合同管理、項目管理、資(zī)金管理、财務核算及稅控等相關系統，實現一(yī)體(tǐ)化線上開(kāi)票、多人多稅盤開(kāi)票，并且自動關聯項目、合同、跨區涉稅事項等，解決建築企業項目開(kāi)票效率低、易開(kāi)錯、風險高的問題。 2、進項發票采集和管理 建築企業經營規模大(dà)，且經常存在跨地區經營的情況，項目地分(fēn)散，在進項收票環節，存在發票信息采集不及時、人工(gōng)線下(xià)統計工(gōng)作量大(dà)、進項稅核對困難的問題。可采用智能化技術，通過掃碼、拍照、導入等多種方式，将發票采集進入稅務系統，系統自動進行驗僞查重，發現不合規發票，減少人爲判斷的工(gōng)作量和失誤；通過系統集成對接稅務局發票平台，提供批量智能勾選認證，提高進項發票的認證效率，實現應抵盡抵。 3、跨地區經營項目預繳管理 建築企業若存在跨地區經營項目，項目維度的稅費(fèi)管理是建築企業的難點和痛點，稅務系統可通過與項目、合同和财務等系統的集成和數據傳遞，實現項目跨區涉稅事項、預繳、分(fēn)包抵扣的全過程管控，解決異地項目稅務管控困難的問題。 4、稅金計算和納稅申報 建築企業下(xià)屬機構多、管理層級多，涉及項目部、事業部、總部等多級組織，因業務、财務、稅務分(fēn)離(lí)而形成了數據孤島，在進行納稅申報之前需人工(gōng)對數據進行逐級彙總、比對，工(gōng)作量巨大(dà)；同時集團總部無法對申報進度和申報數據進行統一(yī)管控，申報數據準确率低。通過打通業财票和其他系統，自動獲取計稅申報稅源信息，減少人工(gōng)計算和核對工(gōng)作，實現按照“項目—分(fēn)子公司—集團”多層級的組織架構自動生(shēng)成預繳、申報數據，同時提高數據準确性。通過與網上申報系統對接，一(yī)鍵申報，減少人工(gōng)填報和核對工(gōng)作量，提高稅務人員(yuán)工(gōng)作效率，實現精準申報。 地産行業——數智躍遷，管理升級 （一(yī)）地産行業産業重要性及地位 地産行業是我(wǒ)(wǒ)國國民經濟的重要組成部分(fēn)，是國民經濟支柱産業，對經濟、金融和民生(shēng)有着巨大(dà)的貢獻。總體(tǐ)來說，房地産在我(wǒ)(wǒ)國經濟社會發展中(zhōng)有着關鍵性的地位，在經濟增長、财政金融和民生(shēng)等方面均發揮着重要作用。中(zhōng)國約30%的GDP來自房地産及其供應鏈的各類活動，包括使用鋼鐵、水泥、玻璃等投入品，以及在建設、維護和升級過程中(zhōng)使用勞動力。在财政金融方面，房地産行業通過土地出讓收入、相關稅收、政府債券和土地抵押貸款等渠道，貢獻約40%的财政收入。 （二）地産行業稅務熱點洞察 房地産企業的經營業務都是圍繞房地産開(kāi)發項目開(kāi)展的，在稅收方面具有其行業特點。房地産企業的項目開(kāi)發周期長、涉及的行政主管部門多，開(kāi)發項目從立項到完成銷售的周期長、投資(zī)金額大(dà)，涉稅業務複雜(zá)、涉及的稅種多、稅款計算方法特殊。例如房地産企業的增值稅，不同的房地産開(kāi)發項目，可以選擇不同的增值稅計稅方法；不同的計稅方法下(xià)，銷售額的确定及進項稅額的抵扣政策也有所不同。在開(kāi)發産品預售階段，要按照預收款項預交增值稅及其附加稅費(fèi)，按照預計毛利額繳納企業所得稅；待開(kāi)發産品完工(gōng)，按照銷售面積及合同繳納增值稅及附加稅費(fèi)，按照實際的銷售情況、發生(shēng)的開(kāi)發成本、費(fèi)用，調整繳納企業所得稅。 （三）地産行業稅務典型場景及解決方案 1、一(yī)體(tǐ)化開(kāi)票關聯房間号 可通過房地産銷售系統發起開(kāi)票、紅沖、作廢請求，發票信息根據房源信息自動生(shēng)成，對接稅務平台調用開(kāi)票接口直連稅局端完成開(kāi)票、紅沖、作廢操作，開(kāi)票狀态、發票數據實時回寫，藍(lán)字發票在線完成打印、交收。發票直接關聯到房間，業、票數據統一(yī)存儲于銷項發票池中(zhōng)。 2、地産行業計稅和申報 根據房地産企業的行業特性，單獨打造地産行業收款業務管理、增值稅預繳、土地增值稅預繳等模塊，通過具有地産行業特性的解決方案，實現行業化的計稅和申報。 3、稅務統計分(fēn)析 從加強集團整體(tǐ)稅務管控的角度考慮，稅務統計分(fēn)析重點着力在涉稅數據報送與統計分(fēn)析方面，通過建立數據标準與規範完善涉稅數據的管理，以信息化手段打通并整合分(fēn)布在各類系統中(zhōng)的涉稅數據，用好涉稅數據。基于采集的業務、财務、稅務全部涉稅數據信息，系統根據預定義的分(fēn)析主題和分(fēn)析模型，自動生(shēng)成統計分(fēn)析圖表及統計分(fēn)析報告，實現按行政區劃、公司、稅種、期間等多維查詢統計。 4、基于房地産開(kāi)發業務場景的風險指标設計 深入分(fēn)析企業完整的業務流程，以識别在業務流程的潛在風險場景以及涉稅節點，并明确業務、會計核算和稅務管理的對應關系，在每個潛在風險場景中(zhōng)加入涉稅節點的管理及風險指标，協助企業識别及降低潛在稅務風險。 制造行業——技術賦能，智慧引領 （一(yī)）制造行業産業重要性及地位 制造業是國民經濟命脈所系，是立國之本、強國之基。近年來，我(wǒ)(wǒ)國制造業增加值從2012年的16.98萬億元增加到2021年的31.4萬億元，占全球比重從20%左右提高到近30%，持續保持世界第一(yī)制造大(dà)國地位，中(zhōng)國制造已經成爲世界名片，我(wǒ)(wǒ)國制造業在全球價值鏈中(zhōng)的位置持續攀升，制造業仍是我(wǒ)(wǒ)國未來産業發展的“基石”。與此同時，制造業數字化、網絡化、智能化發展步伐也在加快，我(wǒ)(wǒ)國高技術制造業占規模以上工(gōng)業增加值比重從2012年的9.4%提高到2020年的15.1%。近年來，中(zhōng)國制造向中(zhōng)國創造邁進的步伐明顯加快，從創新投入看，我(wǒ)(wǒ)國制造業研發投入強度從2012年的0.85%增加到2021年的1.54%，專精特新“小(xiǎo)巨人”企業的平均研發強度達到10.3%，570多家工(gōng)業企業入圍全球研發投入2500強。 （二）制造行業稅務熱點洞察 制造業本身具有生(shēng)産量大(dà)、訂單量多、經營活動複雜(zá)等諸多特點，這無疑會使得制造業納稅業務的經營活動具有顯著的多元性，從而也使得制造業企業通常會涉及多個稅種。不論是日常的經營活動、生(shēng)産過程以及銷售環節，還是尋找投資(zī)方、籌集資(zī)金和合理分(fēn)配資(zī)金，都會因爲制造業業務經營環境的變化而發生(shēng)諸多改變，最終給制造業企業的稅務管理帶來了極大(dà)的挑戰。近年來，數智化轉型推動制造業高質量發展，制造業的研發投入也在持續增長，對于研發費(fèi)加計扣除、固定資(zī)産加速折舊(jiù)等稅收優惠政策的适用和管理，也越來越受到企業的關注。 （三）制造行業稅務典型場景及解決方案 1、全程自動化提高企業開(kāi)票全流程管理 利用數智化平台的開(kāi)票服務和開(kāi)放(fàng)接口，對接銷售平台實現“一(yī)鍵開(kāi)票”。對于開(kāi)票數據，可将各類規則、數據做系統内嵌，按照事前設置直連開(kāi)具多種發票。不僅提高開(kāi)票效率、避免錯開(kāi)、虛開(kāi)，而且可以與ERP系統對接實現自動入賬和核銷，同時能夠實時監控下(xià)屬企業和網點的銷項開(kāi)票數據。 2、進項發票的全生(shēng)命周期管理 利用數智化平台的發票獲取服務、查驗查重服務、智能認證服務和财務系統對接服務，可以快速查驗發票真僞，并獲取發票全票面信息，消除不合規發票的出現，保證數據的及時準确。以建立集團“大(dà)數據資(zī)源池”爲方向，通過采集發票結構化信息，進行發票查驗、三單匹配、發票認證等，将風險管控節點前置。特别是大(dà)中(zhōng)型制造業企業，可以加速增值稅進項管理的處理流程和應用創新。 3、多稅種的全流程閉環管理 通過打通業财稅通道，建立涉稅數據倉庫，基于業财數據和計稅規則，梳理各稅種的計稅基礎數據，通過計稅引擎實現自動稅金計算和計稅過程底稿記錄，自動生(shēng)成納稅申報，實現稅金支付申請審批到核算的全流程管理。既包含常見的增值稅及附加、企業所得稅、印花稅、房産稅、城鎮土地使用稅，也包含消費(fèi)稅、資(zī)源稅、環保稅、車(chē)船稅等稅種；節約稅務人員(yuán)工(gōng)作量，實現稅務集中(zhōng)管控，提高稅務管控力度。 4、 研發費(fèi)用和固定資(zī)産加速折舊(jiù)等專項管理 對于研發費(fèi)用，可實現高新和加計扣除的雙口徑管理，可以支持按照研發項目維度對研發費(fèi)用明細進行拆分(fēn)，更高效便捷地享受稅收優惠。對于固定資(zī)産加速折舊(jiù)，可以利用智能規則引擎和決策模型輔助企業進行加速折舊(jiù)資(zī)産篩查、測算和最終決策，通過将财稅政策和企業涉稅數據信息進行整合梳理，更好地進行政策适用，降低由此引發的風險。 5、 稅務分(fēn)析支持和稅務風險防控 建立局端風險指标的設置和風險預警及報告。逐步對财務數據、申報數據、發票數據進行疑點篩查和預警。利用集團化的發票數據和稅務相關信息的采集和分(fēn)析，實現集團的稅務風險動态監控和稅務規劃分(fēn)析的數據支持，針對重要涉稅指标，如實繳稅額，通過同比變動、環比變動以及稅額排名，了解納稅變動異常情況，及時識别管理風險，幫助企業提升涉稅數據分(fēn)析能力。 随着大(dà)型企業數智化的中(zhōng)國力量已經崛起，用友BIP稅務雲在數智化、國産化、全球化三浪疊加的大(dà)戰略背景下(xià)，深耕企業稅務數智化管理領域多年，積極探索大(dà)型企業稅務數智化轉型路徑。用友BIP稅務雲聚焦行業特性，發布23大(dà)行業稅務數智化解決方案，未來将會更加專注于爲企業提供行業化、場景化的稅務管理服務，從多維度滿足不同用戶的需求，引領企業跟上“以數治稅”的智慧稅務發展步伐，助力企業實現數智化轉型，建立世界一(yī)流的稅務管理體(tǐ)系。這不僅是大(dà)型企業稅務管理數智化的必然選擇，也是用友BIP稅務雲的初心和使命。
